2-12-انواع مکانیزم های مورد استفاده از خدمات بانکداری برای پولشویی به شرح زیر می باشد: 34
2-12-2-حساب های وابستگان؛ 35
2-12-3-حسابهای دسته جمعی^؛ 35
2-12-4-حسابهای انتقالی واسط²؛ 36
2-12-5- حواله های بانکی وغیره؛ 36
12-12-6- ترتیبات وثیقه وام؛ 37
2-12-7- حسابهای غیرفعال؛ 37
2-12-7-1- نقل وانتقال پول 37
2-12-7-2-استخدام اشخاص برای استفاده از حساب بانکی آنها 38
2-12-7-3-استفاده از صندوق امانات بانک ها 38
2-12-7-4-پولشویی از طریق حسابهای بانکی موقت ( حساب بدهکاران و بستانکاران موقت) 39
2-12-7-5-اسمورفینگ: 39
2-12-8- شرکت های مجازی ( کاغذی): 40
2-12-9-بانک های پوسته ای 41
2-12-10-شرکت های بیمه 42
2-12-11- صرافی ها 42
2-12-12-تجارت بین الملل 43
2-12-13-شعب اجاره ای 43
2-12-14-بازار اوراق بهادار 45
2-13-بانکداری الکترونیکی و تأثیر آن بر پولشویی: 45
2-14-روند توسعه بانکداری الکترونیکی در ایران 48
2-15-آثار سوء  ،پولشویی برای بانک هاو موسسات اعتباری: 51
2-16-آثار سو برای کارکنان بانک ها و موسسات اعتباری: 52

2-17-ریسک های پولشویی و تامین مالی تروریسم برای بانک ها و موسسات مالی 53
2-17-1-ریسك اعتباری 54
2-17-2-ریسک مشتری 55
2-18-محصولات و خدمات پر ریسک نیزعبارتند از: 56
2-19- مجازات و جریمه های عمده اخیردر بانکهای جهان: 59
2-19-اقدامات موسسات مالی برای مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم 61
2-19-1- شناسایی مشتری (KYC)1: 61
2-19-1-1-عناصر اصلی در استانداردهای شناسایی مشتری: 63
2-19-2-گزارش دهی مبادلات مشکوک: 65
2-19-3-گزارش های روزانه وسوابق انتقالات خطی )تلفن ،سوئیفت و اینترنت( 66
2-19-5-گزارش سرعت گردش وجوه یا گردش حساب مشتری 67
2-19-6-استفاده از سامانه ها و نرم افزارها 67
2-19-7-محصولات و خدمات پرریسک در موسسات مالی: 68
2-19-8-نگهداری سوابق: 69
2-20-واحد تطبیق: 72
2-20-1- الزامات واحد تطبیق: 72
2-21- راهکارهای اولیه مقابله بانک ها با پولشویان: 73
2-22-مرور ادبیات و سوابق مربوط به تحقیق: 75

فصل سوم
روش شناسی تحقیق
3-1-مقدمه 81
3-2-قلمرو تحقیق 81
3-2-1-قلمرو موضوعی تحقیق 81
3-2-2-قلمرو مکانی و زمانی تحقیق 81
3-3-روش نمونه گیری 82
3-4-تعیین حجم نمونه 82
3-5-ابزار گردآوری داده ها 83
3-6-بررسی پایایی 83
3-7-رابطه بین سوالات پرسش نامه و فرضیات تحقیق 84

یک مطلب دیگر :

3-8-تعیین روایی 86
3-9-روش تحقیق 86
3-9-1آزمون کلموگروف- اسمیرنوف 86
3-9-2ضریب همبستگی اسپیرمن 87
3-9-3  ضریب همبستگی پیرسون 88
3-9-4  رگرسیون خطی 89
3-9-5  آزمون فریدمن 91
فصل چهارم
تجزیه و تحلیل داده ها
4-1) مقدمه 95
4-2) ویژگی‌های جمعیت شناختی نمونه آماری 95
4-2-1) توزیع فراوانی جنسیت 95
4-2-2) توزیع فراوانی میزان تحصیلات 96
4-2-3) توزیع فراوانی گروه سنی 98
4-3) میانگین و انحراف معیار 99
4-4-2) آزمون فرضیات 101
4-5) مدل مفهومی 105
4-5-1) آزمون دوربین واتسون 106
4-3-2) معادله ساختاری 106
فصل پنجم
نتیجه گیری و پیشنهادات
5-1-مقدمه 110
5-2-نتیجه گیری 111
5-3-پیشنهادهای کاربردی 112
5-3-1- پیشنهادکاربردی حاصل از فرضیه فرعی اول: 112
5-3-2- پیشنهاد کاربردی حاصل از فرضیه فرعی دوم: 112
5-3-3- پیشنهاد کاربردی حاصل از فرضیه فرعی سوم: 112
5-4-3- پیشنهادربردی حاصل از فرضیه فرعی چهارم: 113
5-4-پیشنهاد برای تحقیقات آتی 113
منابع 114
پیوستها 121

چکیده

نظام بانکی از مهمترین اجزای اقتصاد کشور به حساب آمده و جریان ،حیاتی پول آن را به گردش در میآورد. بانک ها هسته اصلی شبکه حفاظت از سیستم مالی محسوب می شوند. ، به ویژه با توجه به اینکه روش های پول شویی نیز طی این سال ها و به علت توسعه محصولات و خدمات بانکی ارائه شده  ،روابط مالی پیچیده تر، پیشرف فناوری و افزایش سرعت جریان های پولی جهانی مبتکرانه تر شده است. پولشویی و تامین مالی تروریسم، هر دو میتوانند بانکها را تضعیف کنند و شهرت و اعتبار تمام بخش مالی را مورد تهدید قراردهند. بنابراین مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم، عنصر کلیدی در بهبود استحکام و سلامت بخش مالی هر کشور است.لذا این تحقیق در صدد است روشهای ومکانیزمهای مبارزه با پولشویی را در بانک صادرات شهر کرمانشاه مورد بررسی علمی قرار داده تا برخی علل کاستی های موجود روشن شود.در ابتدا با بهره گیری از دیدگاه صاحب نظران ،کارشناسان امور و نتایج تحقیقات قبلی ،مدل مفهومی پژوهش طراحی وسپس با تهیه پرسشنامه روایی وپایایی آن مورد ارزیابی قرار گرفت با توجه به اینکه جامعه آماری این تحقیق کارمندان بانک صادرات بود،پرسشنامه ها بین کارمندان توزیع گردید.n=109)) روش تحقیق مورد استفاده در این پژوهش روش تحقیق توصیفی-پیمایشی بوده وبرای تجزیه وتحلیل داده های حاصله از نرم افزار spss استفاده شده است.با توجه به اینکه آزمون فرضیه ها سطح معنی داری (sig-0.00) برای دامنه کمتر از 05/0 بدست آمده است فرضیه ها مورد تایید قرار گرفته ونتایج حاصله نشان می دهد که بین پولشویی و درآمدهای غیرقانونی،کاریابی،پول پاک و نقل و انتقالات چندگانه ارتباط تنگاتنگی وجود دارد در واقع بیشترین تاثیر را از این عوامل می پذیرد. که در میان این عوامل درآمدهای غیرقانونی بیشترین تاثیر را بر پولشویی داشته در حالی که نقل وانتقالات چندگانه کمترین تاثیر را پولشویی داشته است.
کلمات کلیدی
پولشویی-بانک- روشها و مکانیزم ها مبارزه با پولشویی-درآمدهای غیرقانونی
 
 

فصل اول